稅延養老保險管理辦法出臺

　　收益浮動型產品參保人年齡不得超過五十五歲

　　為推動個人(ren)稅收遞延(yan)(yan)型(xing)(xing)商(shang)業(ye)養老保(bao)(bao)險(xian)試點政策順利(li)落(luo)地，銀保(bao)(bao)監會近(jin)日發布《個人(ren)稅收遞延(yan)(yan)型(xing)(xing)商(shang)業(ye)養老保(bao)(bao)險(xian)業(ye)務管(guan)理暫(zan)行(xing)辦法》，對稅延(yan)(yan)養老保(bao)(bao)險(xian)產(chan)(chan)(chan)品銷售管(guan)理提(ti)出較(jiao)高要(yao)求(qiu)，限定收益(yi)保(bao)(bao)底型(xing)(xing)產(chan)(chan)(chan)品的演示利(li)率上限，同(tong)時要(yao)求(qiu)對購買收益(yi)浮(fu)動型(xing)(xing)產(chan)(chan)(chan)品的參保(bao)(bao)人(ren)進行(xing)風險(xian)承(cheng)受能(neng)力評(ping)估，限制這類產(chan)(chan)(chan)品參保(bao)(bao)人(ren)的年齡不得超過(guo)55歲，資金(jin)投入比例不超過(guo)50%。

　　辦法明確了保(bao)險公(gong)司開展稅延養老保(bao)險業(ye)務的(de)經營要(yao)求(qiu)(qiu)，確保(bao)經營主體具備(bei)較強的(de)專業(ye)能力和持續經營能力。同(tong)時要(yao)求(qiu)(qiu)稅延養老保(bao)險產(chan)品管(guan)理采取“一個賬戶、多款產(chan)品、自主轉換”的(de)管(guan)理模式(shi)，鼓勵良性競爭，體現讓利原則，確保(bao)賬戶透(tou)明。

　　保(bao)險公司應綜合運用(yong)各種(zhong)銷售渠道(dao)，特別是(shi)運用(yong)現(xian)代科技，通(tong)過移動(dong)互聯網等(deng)(deng)模(mo)式(shi)開(kai)展(zhan)銷售和(he)服(fu)務(wu)，簡(jian)化業務(wu)流程，優化客(ke)戶參保(bao)體驗。具(ju)備全國范圍(wei)內養老(lao)金異(yi)地給付(fu)和(he)產品轉換等(deng)(deng)服(fu)務(wu)能力，特別是(shi)要向參保(bao)人提供通(tong)過移動(dong)終端的實時查詢服(fu)務(wu)。

　　辦法要求(qiu)(qiu)保險(xian)(xian)(xian)(xian)公司對稅(shui)延養(yang)老保險(xian)(xian)(xian)(xian)業務(wu)進行財務(wu)獨立(li)核算(suan)，據實列支和(he)(he)(he)分攤經營管(guan)理(li)費用，切實提(ti)高費用管(guan)理(li)水平(ping)。同時，要求(qiu)(qiu)不同稅(shui)延養(yang)老保險(xian)(xian)(xian)(xian)產(chan)品分別設(she)立(li)單獨的(de)投(tou)(tou)資(zi)(zi)賬(zhang)戶，在資(zi)(zi)產(chan)隔離、資(zi)(zi)產(chan)配(pei)置、投(tou)(tou)資(zi)(zi)管(guan)理(li)、估值(zhi)核算(suan)等環節，獨立(li)于自有資(zi)(zi)金和(he)(he)(he)其他保險(xian)(xian)(xian)(xian)產(chan)品，確保資(zi)(zi)金安(an)(an)全(quan)穩(wen)健運作(zuo)。同時，要求(qiu)(qiu)稅(shui)延養(yang)老保險(xian)(xian)(xian)(xian)資(zi)(zi)金運用遵循安(an)(an)全(quan)審(shen)慎、長(chang)期穩(wen)健原則，根據資(zi)(zi)金性質開展(zhan)長(chang)期資(zi)(zi)產(chan)負(fu)債管(guan)理(li)和(he)(he)(he)全(quan)面風險(xian)(xian)(xian)(xian)管(guan)理(li)，定(ding)期評估資(zi)(zi)產(chan)配(pei)置比例、投(tou)(tou)資(zi)(zi)策略和(he)(he)(he)風險(xian)(xian)(xian)(xian)狀況，確保資(zi)(zi)金安(an)(an)全(quan)性、收(shou)益(yi)性和(he)(he)(he)流動性，追求(qiu)(qiu)長(chang)期保值(zhi)增值(zhi)。稅(shui)延養(yang)老保險(xian)(xian)(xian)(xian)資(zi)(zi)金進行委托投(tou)(tou)資(zi)(zi)管(guan)理(li)的(de)，應當(dang)優先選擇具(ju)備長(chang)久期負(fu)債資(zi)(zi)金管(guan)理(li)經驗，具(ju)有完善(shan)的(de)資(zi)(zi)產(chan)配(pei)置體系(xi)，固(gu)定(ding)收(shou)益(yi)、權益(yi)投(tou)(tou)資(zi)(zi)和(he)(he)(he)另(ling)類投(tou)(tou)資(zi)(zi)經驗豐富(fu)，風險(xian)(xian)(xian)(xian)管(guan)控(kong)機制健全(quan)的(de)投(tou)(tou)資(zi)(zi)管(guan)理(li)人。

　　辦法要求中保(bao)信(xin)公(gong)司(si)向社會公(gong)布開展稅(shui)延養(yang)老(lao)(lao)保(bao)險(xian)業務(wu)的保(bao)險(xian)公(gong)司(si)及(ji)產品名單、業務(wu)辦理(li)流(liu)程、咨(zi)詢(xun)方式(shi)等信(xin)息(xi)(xi)(xi)；要求保(bao)險(xian)公(gong)司(si)由(you)總(zong)公(gong)司(si)統一制作管理(li)信(xin)息(xi)(xi)(xi)披露(lu)材料，并在其官方網站的顯(xian)著位置，向社會公(gong)布稅(shui)延養(yang)老(lao)(lao)保(bao)險(xian)產品和(he)服務(wu)的相關信(xin)息(xi)(xi)(xi)。稅(shui)延養(yang)老(lao)(lao)保(bao)險(xian)專用信(xin)息(xi)(xi)(xi)平臺(tai)將為(wei)參保(bao)人出(chu)具稅(shui)延養(yang)老(lao)(lao)保(bao)險(xian)扣(kou)除憑(ping)證，參保(bao)人可(ke)通過信(xin)息(xi)(xi)(xi)平臺(tai)自主查詢(xun)個人賬戶內(nei)的產品、資金、稅(shui)前扣(kou)除等信(xin)息(xi)(xi)(xi)。(記(ji)者(zhe)歐陽潔、曲(qu)哲(zhe)涵(han))

【糾錯】

責任編輯： 韓家慧